馬鞍山市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告
下面是關(guān)于馬鞍山市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告，歡迎閱讀參考。
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告馬鞍山市2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2015年預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市上下認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，改革創(chuàng)新，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，統(tǒng)籌穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
2015年，全市財(cái)政收入2100023萬元，完成調(diào)整計(jì)劃的100%，比上年增長3.59%。按照分稅制財(cái)政體制計(jì)算，全市可用財(cái)力2041242萬元(含中央、省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付518752萬元，全市地方政府新增債券72993萬元)。全市財(cái)政支出2036092萬元，完成預(yù)算的99.75%，比上年增長11.59%。收支相抵，滾存結(jié)余5150萬元。其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4750萬元;凈結(jié)余400萬元。
2015年市本級(jí)財(cái)政收入764322萬元(含國有資本經(jīng)營預(yù)算收入17920萬元)，完成調(diào)整預(yù)算的101.18%，比上年增長2.82%。市本級(jí)財(cái)政支出627331萬元，完成預(yù)算的99.63%，比上年增長17.65%。
(一)市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
市本級(jí)一般公共預(yù)算收入746402萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.01%。按照分稅制財(cái)政體制計(jì)算，市本級(jí)可用財(cái)力612578萬元(含中央、省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付180090萬元，市本級(jí)地方政府新增債券34258萬元)。市本級(jí)公共財(cái)政支出610228萬元，完成預(yù)算的99.62%，比上年增長14.45%。收支相抵，滾存結(jié)余2350萬元。其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2350萬元(2015年馬鞍山市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況見附表1)
(二)市本級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入390086萬元，完成預(yù)算的83.69%，比上年下降13.53%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入336998萬元，國有土地收益基金收入14272萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入12014萬元。加2014年結(jié)轉(zhuǎn)基金收入202455萬元，合計(jì)可用基金收入592541萬元。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出401210萬元，完成預(yù)算的72.32%，比上年下降30.17%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出395071萬元，資源勘探電力信息等支出1636萬元，其他支出4503萬元。
收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)基金191331萬元。
(三)市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入17920萬元，完成預(yù)算的197.71%。其中：利潤收入17917萬元，股息收入3萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出17103萬元，完成預(yù)算的217.79%。其中：資本性支出16931萬元，費(fèi)用性支出152萬元，其他支出20萬元。
收支相抵，結(jié)余817萬元，調(diào)入2015年一般公共預(yù)算。
(四)市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，市本級(jí)七項(xiàng)基本社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為570757萬元，完成預(yù)算的103.7%。其中：保費(fèi)收入384719萬元;財(cái)政補(bǔ)助資金175029萬元。加上年結(jié)余242503萬元，合計(jì)收入813260萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為553824萬元，完成預(yù)算的101.3%。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余16933萬元，滾存結(jié)余259436萬元。
需要說明的是：以上收入是實(shí)際完成數(shù)，支出及平衡是預(yù)計(jì)數(shù)，具體情況待決算編制完成并經(jīng)審計(jì)后，將專題向市人大常委會(huì)報(bào)告。
過去的一年，我們認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，堅(jiān)持依法理財(cái)治稅，不斷深化財(cái)稅改革，加強(qiáng)預(yù)算管理，自覺接受監(jiān)督，為全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展提供了可靠保障。
(一)加強(qiáng)調(diào)控，著力推動(dòng)轉(zhuǎn)型升級(jí)
統(tǒng)籌穩(wěn)增長和調(diào)結(jié)構(gòu)，積極支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)。一是加強(qiáng)政策支持。及時(shí)兌現(xiàn)扶持政策資金7.97億元，惠及企業(yè)1300余戶，全力支持工業(yè)倍增、港口經(jīng)濟(jì)和文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展。全面修訂維護(hù)產(chǎn)業(yè)扶持政策，建立“1+2+5”的產(chǎn)業(yè)扶持政策體系。二是轉(zhuǎn)變扶持方式。優(yōu)化財(cái)政資金投入方式，設(shè)立天使投資基金和投資引導(dǎo)基金，實(shí)施科技“小巨人”培育計(jì)劃和科技“創(chuàng)新券”政策，加大股權(quán)投資力度，發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿作用，力促種子期、成長期中的中小企業(yè)加快發(fā)展。三是積極向上爭取支持。爭取上級(jí)專項(xiàng)資金9.1億元，大力推進(jìn)科技創(chuàng)新、節(jié)能減排和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。四是強(qiáng)化財(cái)政資金引導(dǎo)作用。完善金融“1+7”政策，推進(jìn)政策貸和“4321”政銀擔(dān)合作，全年累計(jì)發(fā)放政策貸4.8億元，借出還貸周轉(zhuǎn)金9.4億元，幫助企業(yè)節(jié)約“過橋”資金成本0.71億元。五是積極落實(shí)企業(yè)減負(fù)政策。落實(shí)小微企業(yè)發(fā)展稅收優(yōu)惠、擴(kuò)大固定資產(chǎn)加速折舊優(yōu)惠范圍以及下調(diào)鐵礦石資源稅等政策，累計(jì)為企業(yè)減稅16.17億元;加大行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目清理力度，減免企業(yè)收費(fèi)0.4億元。
(二)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)，著力保障民生實(shí)事
突出基本保障，全市民生支出168.58億元，增長12.34%，發(fā)展成果更多惠及廣大群眾。一是精心實(shí)施民生工程。籌集資金40.19億元，實(shí)施33項(xiàng)民生工程和10個(gè)為民辦實(shí)事項(xiàng)目，民生工程及為民辦實(shí)事項(xiàng)目年度目標(biāo)任務(wù)全面完成。二是加快社會(huì)事業(yè)發(fā)展。投入31.25億元，支持義務(wù)教育均衡發(fā)展，實(shí)施高等教育質(zhì)量提升工程，積極發(fā)展學(xué)前教育，促進(jìn)教育事業(yè)加快發(fā)展。投入19.56億元，完善社會(huì)保障體系，采取運(yùn)營補(bǔ)貼、購買服務(wù)等方式支持社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。投入17.52億元，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，鞏固擴(kuò)大基層醫(yī)改和縣級(jí)公立醫(yī)院改革成果，新農(nóng)合和城鎮(zhèn)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由年人均320元提高到380元。推進(jìn)公共租賃住房和廉租住房并軌運(yùn)行，新開工各類保障性住房和棚戶區(qū)改造安置住房12607套。支持完善全民健身服務(wù)體系，支持實(shí)施文化惠民工程，促進(jìn)基本公共文化服務(wù)均等化。三是保障困難群體生活。投入3300萬元，精心實(shí)施以船為家漁民上岸工程，1496戶漁民實(shí)現(xiàn)安居夢(mèng)。撥付4446萬元，重點(diǎn)支持農(nóng)民工、就業(yè)困難群體、高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)。完善家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助體系，為7.74萬人次發(fā)放補(bǔ)助資金7663.53萬元。四是支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)。投入2009萬元，支持千萬畝森林增長工程，新增造林5.27萬畝。統(tǒng)籌安排7390萬元，推進(jìn)大氣污染防治，對(duì)秸稈禁燒與綜合利用實(shí)行以獎(jiǎng)代補(bǔ)。
(三)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)，著力服務(wù)三農(nóng)建設(shè)
建立健全財(cái)政支農(nóng)資金穩(wěn)定投入機(jī)制，改革支農(nóng)資金投入方式，進(jìn)一步加大三農(nóng)投入。一是加強(qiáng)基礎(chǔ)建設(shè)。安排專項(xiàng)資金1.09億元，重點(diǎn)支持農(nóng)田水利及土地治理等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)�；I集并撥付促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展資金0.35億元，推進(jìn)水產(chǎn)養(yǎng)殖、蔬菜瓜果標(biāo)準(zhǔn)園等項(xiàng)目建設(shè)。安排600萬元，支持建立農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。二是改善農(nóng)村人居環(huán)境。安排專項(xiàng)資金1.48億元，支持29個(gè)省級(jí)中心村建設(shè)。落實(shí)村級(jí)公益事業(yè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金0.79億元，實(shí)施獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目393個(gè)。三是落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策。通過“一卡通”發(fā)放農(nóng)資綜合直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼等涉農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金4.02億元。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范圍不斷擴(kuò)大，開展18個(gè)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)品種保險(xiǎn)，為農(nóng)戶提供8.25億元風(fēng)險(xiǎn)保障，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范能力不斷提高。
(四)收支并重，著力增強(qiáng)保障能力
堅(jiān)持一手強(qiáng)化收入管理，厚植財(cái)源;一手優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，厲行節(jié)約，保障財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。一是堅(jiān)持依法組織收入。強(qiáng)化考核和調(diào)度，建立收入征管聯(lián)動(dòng)機(jī)制，規(guī)范非稅收入征繳，力爭形成有質(zhì)量可持續(xù)的收入穩(wěn)定增長機(jī)制。深化綜合治稅，發(fā)揮涉稅信息平臺(tái)作用，促進(jìn)稅款征收2.44億元。二是有力保障重點(diǎn)支出。全年?duì)幦≈醒牒褪≠Y金51.88億元。加強(qiáng)調(diào)度，切實(shí)加快支出進(jìn)度。強(qiáng)化各項(xiàng)改革保障，及時(shí)兌現(xiàn)工資改革資金1.5億元。各項(xiàng)重點(diǎn)支出全部撥付到位，全市財(cái)政民生支出占財(cái)政支出的比重達(dá)83.4%。三是嚴(yán)控一般性支出。貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，建立厲行節(jié)約7項(xiàng)制度。規(guī)范國內(nèi)公務(wù)接待、培訓(xùn)及因公出國培訓(xùn)等經(jīng)費(fèi)的開支標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本。2015年，全市“三公”經(jīng)費(fèi)支出比上年同期下降16.1%。
(五)創(chuàng)新增效，著力推進(jìn)財(cái)政改革
堅(jiān)持改革，強(qiáng)化監(jiān)督，推進(jìn)財(cái)政精細(xì)化管理，提高財(cái)政資金使用效益。一是推進(jìn)預(yù)算體制改革，首次將市級(jí)四本預(yù)算收支完整反映，并報(bào)送市人大批準(zhǔn)。注重預(yù)算編制前瞻性和全面性，試編部門三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃，試編政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告。全面公開預(yù)決算及“三公經(jīng)費(fèi)”。二是加強(qiáng)支出改革。大力推進(jìn)政府購買服務(wù)，對(duì)公共自行車、社區(qū)矯正等22個(gè)項(xiàng)目實(shí)施政府購買服務(wù)，提高財(cái)政資金使用效率。強(qiáng)化政府采購預(yù)算管理，規(guī)范采購目錄和限額，做到應(yīng)采盡采，全年實(shí)現(xiàn)政府采購節(jié)支率18.75%。三是盤活財(cái)政存量資金。通過競爭性存儲(chǔ)、一行一策等方式保值增值，全年凈增加財(cái)政資金收益0.9億元，其中社�；鹁C合收益率達(dá)4.29%。加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理，對(duì)連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金一律收回，統(tǒng)籌使用。開展財(cái)政專戶清理工作，清理撤銷財(cái)政專戶3個(gè)，收回存量資金2.9億元。四是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。對(duì)20家行政企事業(yè)單位2014年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行檢查。對(duì)民生工程資金、預(yù)決算公開情況開展專項(xiàng)檢查。對(duì)31個(gè)部門60個(gè)項(xiàng)目12.8億元資金開展績效評(píng)價(jià)工作。
(六)防控風(fēng)險(xiǎn)，著力加強(qiáng)債務(wù)管理
按照“控規(guī)模、調(diào)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)管理、防風(fēng)險(xiǎn)”要求，切實(shí)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。一是健全管理體系。修訂出臺(tái)《馬鞍山市人民政府關(guān)于加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理的實(shí)施意見》，完善全市政府性債務(wù)統(tǒng)計(jì)、政府債券資金使用月報(bào)制度。二是優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)。采取提前償還、存量債務(wù)置換、延長期限品種等方式，合理配置各期限、各品種債務(wù)，緩解到期債務(wù)集中償付壓力。三是通過省政府統(tǒng)一發(fā)行置換債券和新增債券77.83億元，年平均綜合成本3.41%，節(jié)約年融資成本1.16億元。四是積極推進(jìn)PPP項(xiàng)目實(shí)施。出臺(tái)《馬鞍山市政府和社會(huì)資本合作(PPP)試點(diǎn)工作實(shí)施方案》、《馬鞍山市政府和社會(huì)資本合作模式(PPP)操作指南》，在全省率先建立專家咨詢庫，建立PPP項(xiàng)目庫，入庫項(xiàng)目33個(gè)，總投資573.8億元，首期18個(gè)項(xiàng)目(總投資100.16億元)已公開發(fā)布，吸引社會(huì)資本踴躍參與我市城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。我市東污廠、垃圾焚燒發(fā)電、餐廚垃圾處理等PPP項(xiàng)目進(jìn)展順利，其中東污廠項(xiàng)目被列為財(cái)政部首批30個(gè)試點(diǎn)項(xiàng)目之一，并作為7個(gè)典型案例之一入選財(cái)政部《PPP項(xiàng)目案例及合同范本》。
(七)規(guī)范管理，著力提高國資運(yùn)營效率
一是完善國有資本經(jīng)營預(yù)算制度，將全市市屬26家國有企業(yè)全部納入國有資本經(jīng)營預(yù)算編制范圍，修訂市屬企業(yè)國有資本收益收取管理辦法，全年收繳國有資本經(jīng)營收益1.79億元。二是完成機(jī)構(gòu)改革資產(chǎn)整合工作。建立資產(chǎn)清查、條碼管理和責(zé)任追究三項(xiàng)制度。制定出臺(tái)市直行政事業(yè)單位通用辦公設(shè)備家具配置標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范資產(chǎn)配置和處置，實(shí)現(xiàn)處置收益1810萬元。三是穩(wěn)妥發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，支持符合條件的國有企業(yè)與社會(huì)資本合作，積極推進(jìn)我市國有控股、參股企業(yè)“新三板”上市，積極推進(jìn)“事改企”工作。四是出臺(tái)市國資委履職清單，推進(jìn)國有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬制度改革。
二、“十二五”財(cái)政工作回顧及十三五發(fā)展目標(biāo)
2015年，是“十二五”規(guī)劃收官之年。五年來，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)和社會(huì)各界的關(guān)心支持下，全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展，財(cái)政改革取得明顯成效。
這五年，是推進(jìn)綜合治稅實(shí)現(xiàn)財(cái)政多點(diǎn)支撐的五年。以涉稅信息為抓手，在全市建立“政府主導(dǎo)、財(cái)稅主管、部門配合”的綜合治稅管理新機(jī)制，五年來，36個(gè)涉稅部門提供涉稅信息1438萬條，促進(jìn)全市稅款增收14.31億元，進(jìn)一步增強(qiáng)了全社會(huì)的護(hù)稅協(xié)稅意識(shí)。五年來，全市財(cái)政收入累計(jì)完成1026.6億元，年均遞增6.6%，縣區(qū)財(cái)政收入占全市財(cái)政收入的比重由“十一五”末的50.6%提高到63.6%，馬鋼上繳稅收占全市財(cái)政收入的比重由“十一五”末的22.6%降至10.2%，全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政收入多點(diǎn)支撐的格局初步形成。五年間，累計(jì)爭取中央和省轉(zhuǎn)移支付資金230億元，全市各級(jí)財(cái)政共安排支出915.61億元，年均遞增13%，縣區(qū)財(cái)政支出占全市財(cái)政支出的比重由“十一五”末的57.6%提高到69.8%。
這五年，是落實(shí)積極財(cái)政政策加快經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的五年。全面落實(shí)積極財(cái)政政策，實(shí)施工業(yè)倍增計(jì)劃，以還貸周轉(zhuǎn)金、投資引導(dǎo)基金、結(jié)構(gòu)性減稅政策以及稅制改革為主體的支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財(cái)稅政策支撐體系基本形成。五年間，累計(jì)投入33.5億元加大產(chǎn)業(yè)扶持政策，設(shè)立6000萬元的天使投資基金和10億元的產(chǎn)業(yè)投資引導(dǎo)基金，支持經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。投入2.08億元還貸周轉(zhuǎn)金，累計(jì)為企業(yè)周轉(zhuǎn)資金18億元，節(jié)約資金成本1.35億元。初步形成以市級(jí)普邦擔(dān)保公司為龍頭、三縣三區(qū)國有擔(dān)保公司為輔助、國元擔(dān)保為補(bǔ)充，覆蓋全市范圍的國有融資性擔(dān)保體系，累計(jì)為1135戶企業(yè)118億元資金提供擔(dān)保，緩解企業(yè)融資難題。全面落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策和清理行政事業(yè)性收費(fèi)，五年間，累計(jì)減免稅費(fèi)69.25億元，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。深化稅制改革，積極開展“營改增”試點(diǎn)，共有8733戶企業(yè)納入試點(diǎn)，入庫稅款8.23億元，累計(jì)兌現(xiàn)過渡期扶持資金2.14億元。
這五年，是構(gòu)建城鄉(xiāng)一體分配更加傾力民生實(shí)事的五年。五年間，各級(jí)財(cái)政累計(jì)籌集資金167億元，實(shí)施73項(xiàng)民生工程和為民辦實(shí)事項(xiàng)目。一是城鄉(xiāng)保障水平不斷提高。養(yǎng)老和醫(yī)療保障制度、基層醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)全覆蓋。城鄉(xiāng)一體化的最低生活保障制度逐步健全，保障標(biāo)準(zhǔn)不斷提高。農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)從年人均3120元提高到4740元，城市低保標(biāo)準(zhǔn)從年人均3960元提高到5940元。城市低收入家庭住房租賃補(bǔ)貼提標(biāo)擴(kuò)面。二是穩(wěn)步促進(jìn)教育均衡發(fā)展。辦學(xué)條件大大改善，基本實(shí)現(xiàn)了從小學(xué)到大學(xué)各級(jí)各類教育濟(jì)困助學(xué)政策全覆蓋。城市和農(nóng)村、公辦和民辦、外地和本市學(xué)生享受同等待遇，促進(jìn)了教育的公平均衡發(fā)展。建立職業(yè)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，在全省率先實(shí)行中職學(xué)生全免費(fèi)教育。三是大力促進(jìn)就業(yè)再就業(yè)。以培訓(xùn)促創(chuàng)業(yè)、促就業(yè)，新型農(nóng)民和職業(yè)技能培訓(xùn)達(dá)17.36萬人次，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率一直保持在4%以下，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)就業(yè)工作取得明顯成效。四是加快實(shí)施城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施一體化。持續(xù)推進(jìn)自來水、公路、廣播電視“村村通”和文化、體育等工程，有效緩解了廣大農(nóng)民“生活難、出行難、致富難”的狀況，農(nóng)民生活質(zhì)量顯著提高，農(nóng)村精神文明建設(shè)顯著增強(qiáng)。
這五年，是深化財(cái)政精細(xì)化管理改革創(chuàng)新的五年。五年來，積極創(chuàng)新理財(cái)理念，持續(xù)推進(jìn)五個(gè)體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政工作新突破。一是預(yù)算管理體系。加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，實(shí)現(xiàn)四部預(yù)算“統(tǒng)籌、統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)管”，統(tǒng)一財(cái)力配置。全面實(shí)行“開門辦預(yù)算”制度和實(shí)施預(yù)算績效評(píng)價(jià)制度，提高財(cái)政資金使用績效。二是資金管理體系。財(cái)政性資金保值增值取得突破并實(shí)現(xiàn)常態(tài)化。國庫集中支付制度實(shí)現(xiàn)全覆蓋，公務(wù)卡制度全面實(shí)行。政府花錢購買服務(wù)工作穩(wěn)步推開。盤活存量資金取得實(shí)效。三是政府債務(wù)管理體系。全面清理核實(shí)地方債務(wù)，編制全市政府性債務(wù)收支計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)了政府性債務(wù)一體化管理，積極爭取置換債券和新增債券額度，累計(jì)爭取中央和省地方債券額度94.55億元，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。積極推廣使用政府與社會(huì)資本合作(PPP)模式，在全省走在前列。四是國有資產(chǎn)管理體系。整合市屬國有資產(chǎn)資源，組建江東控股集團(tuán)，推進(jìn)國有資本投資公司運(yùn)營模式。建立國有資本經(jīng)營預(yù)算制度，五年來，累計(jì)收取國有資本經(jīng)營收益6.8億元。五是財(cái)政監(jiān)督管理體系。樹立財(cái)政大監(jiān)督理念，以資金監(jiān)管為重點(diǎn)，初步建立了預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互制約、互相協(xié)調(diào)的監(jiān)督機(jī)制。
“十二五”時(shí)期，我市財(cái)政改革和發(fā)展取得了較好的成績，但我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行中依然存在一些不容忽視的問題：一是受產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的制約及經(jīng)濟(jì)下行影響，財(cái)政收入增長乏力，財(cái)政收支矛盾更加突出。二是面對(duì)轉(zhuǎn)型發(fā)展、加快發(fā)展的重大任務(wù)，財(cái)政的資源配置作用有待進(jìn)一步增強(qiáng)。三是受管理水平的制約，財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平需進(jìn)一步提升。對(duì)于上述問題，我們將高度重視，采取更加有力的措施，在“十三五”期間認(rèn)真研究，努力加以解決。
“十三五”時(shí)期是馬鞍山處于轉(zhuǎn)型升級(jí)、加快發(fā)展極為重要的戰(zhàn)略機(jī)遇期。根據(jù)市委關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十三個(gè)五年規(guī)劃的建議，“十三五”期間，全市財(cái)政工作將堅(jiān)持“三個(gè)原則”，實(shí)現(xiàn)“四個(gè)目標(biāo)”，突出“五方面任務(wù)”。
堅(jiān)持“三個(gè)原則”:一是堅(jiān)持統(tǒng)籌平衡，突出重點(diǎn)原則。統(tǒng)籌全市財(cái)力，整合政府與社會(huì)資源，保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)均衡發(fā)展，加大民生投入，實(shí)現(xiàn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，支持轉(zhuǎn)型發(fā)展。二是堅(jiān)持立足當(dāng)前，著眼未來的原則。既考慮年度預(yù)算安排，也考慮與中期滾動(dòng)預(yù)算和財(cái)政“十三五”規(guī)劃的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)跨年度財(cái)政平衡的要求。三是堅(jiān)持績效與公平兼顧原則。不斷探索績效管理的新途徑，更加注重存量調(diào)整和效率優(yōu)先，確保財(cái)政資金發(fā)揮最大效益。
實(shí)現(xiàn)“四個(gè)目標(biāo)”:一是財(cái)政保障能力持續(xù)提高。2020年財(cái)政收入完成300億元，年均增長7.4%，力爭完成350億元。二是建立現(xiàn)代財(cái)政管理體系。深化預(yù)算體制改革，改進(jìn)年度預(yù)算控制方式，推進(jìn)跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，完善政府性債務(wù)管理體系，基本構(gòu)建起符合我市發(fā)展的現(xiàn)代財(cái)政制度框架。三是依法理財(cái)水平明顯提高。進(jìn)一步完善財(cái)政監(jiān)督、績效評(píng)價(jià)和理財(cái)責(zé)任制等，強(qiáng)化預(yù)算管理，打造法治財(cái)政。四是國資管理更加規(guī)范。推進(jìn)國企國資改革，強(qiáng)化行政事業(yè)性資產(chǎn)配置和收益管理，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)資源有效盤活。
突出“五方面任務(wù)”:一是收入任務(wù)。保障“十三五”各項(xiàng)收入目標(biāo)任務(wù)較好完成。二是改革任務(wù)。建立全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代財(cái)政制度。三是發(fā)展任務(wù)。為全市各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)做好保障。四是償債任務(wù)。防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，打造誠信政府。五是提效任務(wù)。盤活存量、用好增量，全面提升財(cái)政資金績效。
三、2016年預(yù)算草案
2016年，國家將繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策。分析今年的財(cái)稅形勢(shì)，可用“重”和“緊”兩個(gè)字來反映。“重”主要表現(xiàn)在：財(cái)政改革任務(wù)重，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展任務(wù)重。“緊”主要表現(xiàn)在：稅源緊，資金緊。當(dāng)前及今后一個(gè)時(shí)期，鋼鐵產(chǎn)業(yè)供大于求的格局難有大的改觀，我市傳統(tǒng)地方骨干企業(yè)將處于恢復(fù)性增長期，政策性減稅效應(yīng)仍將持續(xù)，稅收增長有限。同時(shí)，2016年及今后一個(gè)時(shí)期也是我市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的關(guān)鍵時(shí)期，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展任務(wù)艱巨，剛性支出進(jìn)一步增加，如支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、改善民生、償債及重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目對(duì)財(cái)政投入的需求越來越大，財(cái)政收支壓力突顯。因此，在全力組織收入的同時(shí)，必須牢固樹立過“緊日子”的思想，努力增收節(jié)支。
根據(jù)上述分析，2016年預(yù)算安排和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：深入貫徹《預(yù)算法》，全面落實(shí)中央和省、市決策部署，適應(yīng)“新常態(tài)”特征，把握“穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，緊緊圍繞轉(zhuǎn)型升級(jí)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策。堅(jiān)持依法理財(cái)治稅，積極組織財(cái)政收入。堅(jiān)持深化財(cái)政改革，完善預(yù)算管理制度。堅(jiān)持優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障改善民生。堅(jiān)持規(guī)范債務(wù)管理，切實(shí)防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，為促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展提供財(cái)力保障。
依據(jù)上述指導(dǎo)思想和《預(yù)算法》的有關(guān)規(guī)定，綜合考慮各方面因素，2016年全市財(cái)政收入建議安排2226000萬元，增長6%。其中市本級(jí)財(cái)政收入773800萬元，增長1.24%。按照分稅制財(cái)政體制計(jì)算，全市可用財(cái)力1664771萬元(含部分已明確的中央、省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付255199萬元)。其中市本級(jí)可用財(cái)力558246萬元(含已明確的中央、省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付86498萬元)。全市財(cái)政支出1664771萬元。其中市本級(jí)財(cái)政支出558246萬元。收支相抵，保持平衡。
(一)市本級(jí)一般公共預(yù)算安排情況
2016年，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入747000萬元，比上年增長0.08%，按照分稅制財(cái)政體制計(jì)算，市本級(jí)可用財(cái)力536674萬元(含已明確的中央、省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付86498萬元)。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出536674萬元。收支相抵，保持平衡(2016年馬鞍山市本級(jí)一般公共預(yù)算收支情況見附表2)。
(二)市本級(jí)政府性基金預(yù)算安排情況
2016年，市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排383500萬元，比上年下降1.69%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入340700萬元，國有土地收益基金收入17700萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入6000萬元。加預(yù)計(jì)2015年結(jié)轉(zhuǎn)基金收入191331萬元，合計(jì)可用基金收入574831萬元。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出安排397786萬元，比上年下降0.85%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出392800萬元，資源勘探電力信息等支出1068萬元，其他支出3918萬元。
收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)基金177045萬元。
(三)市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2016年，市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排26800萬元。其中：利潤收入5379萬元，股息收入5萬元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入21416萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排21572萬元。其中：資本性支出21517萬元，費(fèi)用性支出55萬元。
收支相抵，結(jié)余5228萬元，調(diào)入2016年一般公共預(yù)算。
(四)市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2016年，市本級(jí)七項(xiàng)基本社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為575955萬元，增長0.9%。其中：保費(fèi)收入398169萬元;財(cái)政補(bǔ)助資金171233萬元。加上年結(jié)余259436萬元，合計(jì)收入835391萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為582457萬元，增長5.2%。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余-6502萬元，滾存結(jié)余252934萬元。
為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，財(cái)政預(yù)算將重點(diǎn)抓好以下五個(gè)方面的工作。
(一)以強(qiáng)化保障為中心，全力做好收入預(yù)期管理
堅(jiān)持多措并舉，協(xié)調(diào)各方，全力以赴組織收入。一是強(qiáng)化稅收收入管理。完善收入組織部門協(xié)調(diào)溝通機(jī)制，落實(shí)中央深化國、地稅征管體制改革方案，密切跟蹤經(jīng)濟(jì)財(cái)政形勢(shì)變化，加強(qiáng)收入科學(xué)研判調(diào)度，逐步建立與相關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變化相銜接的考核體系。二是規(guī)范非稅收入管理。繼續(xù)清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)，動(dòng)態(tài)公布行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金目錄清單。落實(shí)非稅收入預(yù)算管理政策，將非稅收支逐步納入國庫單一賬戶體系管理。三是強(qiáng)化綜合治稅管理。不斷完善涉稅信息平臺(tái)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)骨干企業(yè)、主要行業(yè)、重點(diǎn)支出的分析研究，堅(jiān)持依法征收，應(yīng)收盡收。加大財(cái)稅法規(guī)宣傳力度，努力提高全民護(hù)稅協(xié)稅意識(shí)。
(二)以建立現(xiàn)代財(cái)政制度為目標(biāo)，全力深化財(cái)稅體制改革
按照全面深化改革要求，突出重點(diǎn)、持續(xù)推進(jìn)，確保財(cái)稅改革取得實(shí)效。一是落實(shí)稅收制度改革。繼續(xù)做好營改增試點(diǎn)擴(kuò)圍，完善稅制。加強(qiáng)水資源費(fèi)等費(fèi)改稅的政策研究，做好過渡期的政策安排。二是深化預(yù)算管理制度改革。研究編制三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。完善基本支出供給政策，健全基本支出定額體系，探索項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。繼續(xù)推進(jìn)政府向社會(huì)購買服務(wù)改革。完善轉(zhuǎn)移支付制度，強(qiáng)化縣區(qū)基本財(cái)力保障機(jī)制，進(jìn)一步提高一般性轉(zhuǎn)移支付占比。繼續(xù)盤活財(cái)政存量資金，提高財(cái)政資金使用效益。改進(jìn)預(yù)決算和三公經(jīng)費(fèi)信息公開，廣泛接受社會(huì)監(jiān)督。三是健全財(cái)政監(jiān)督管理體制。優(yōu)化和完善會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查審計(jì)鑒證試點(diǎn)工作。加強(qiáng)預(yù)算績效管理，擴(kuò)大績效目標(biāo)管理和績效評(píng)價(jià)覆蓋面，注重績效評(píng)價(jià)結(jié)果的反饋和運(yùn)用。加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)“三資”管理，建立健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作機(jī)制。加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)監(jiān)督等檢查工作，促進(jìn)民生政策有效落實(shí)。
(三)以調(diào)轉(zhuǎn)促為重點(diǎn)，全力落實(shí)積極的財(cái)政政策
繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長，結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。一是穩(wěn)增長。壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)，全面落實(shí)好結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費(fèi)政策，為企業(yè)發(fā)展?fàn)I造良好的財(cái)稅環(huán)境。做大做強(qiáng)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，大力推進(jìn)政銀擔(dān)試點(diǎn)和發(fā)揮還貸周轉(zhuǎn)金作用，著力緩解中小企業(yè)融資難融資貴問題。鞏固落實(shí)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的“雙創(chuàng)”支持政策。繼續(xù)支持新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。二是調(diào)結(jié)構(gòu)。全面落實(shí)產(chǎn)業(yè)倍增扶持政策，確保及時(shí)兌現(xiàn)。著力推動(dòng)財(cái)政資金投入方式創(chuàng)新，整合各類專項(xiàng)，加大統(tǒng)籌力度，實(shí)現(xiàn)財(cái)政支持由事后獎(jiǎng)補(bǔ)為主向股權(quán)投資為主轉(zhuǎn)變，加大基金投入力度，引導(dǎo)金融資本、社會(huì)資本投入戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)及“一基地四園區(qū)”建設(shè)，加快全市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。三是促改革。發(fā)揮好財(cái)政保障作用，支持工資、養(yǎng)老、車改等重點(diǎn)領(lǐng)域改革。切實(shí)做好司法體制上劃工作，繼續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。四是防風(fēng)險(xiǎn)。繼續(xù)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，建立以政府債券為主體的地方政府舉債融資機(jī)制，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。繼續(xù)推廣使用政府與社會(huì)資本合作(PPP)模式。
(四)以增進(jìn)民生福祉為方向，全力持續(xù)改善民生
完善財(cái)政投入機(jī)制，織牢織密民生安全網(wǎng)，有效保障和改善民生。一是實(shí)施好為民辦實(shí)事及民生工程項(xiàng)目。強(qiáng)化民生實(shí)事落實(shí)機(jī)制，完善民生工程協(xié)調(diào)調(diào)度制度。拓寬資金來源渠道，在不斷提高民生支出占財(cái)政支出比重的同時(shí)，著力形成政府主導(dǎo)、多方參與的多元籌資機(jī)制。二是繼續(xù)加大國家三農(nóng)政策落實(shí)力度，推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)，實(shí)施精準(zhǔn)扶貧。推進(jìn)農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效。持續(xù)推進(jìn)美好鄉(xiāng)村建設(shè)，開展小型農(nóng)田水利工程設(shè)施建設(shè)民辦公助和以獎(jiǎng)代補(bǔ)試點(diǎn)。支持農(nóng)村生態(tài)改善和環(huán)境保護(hù)。
(五)以保值增值為目的，全力抓好國資管理
優(yōu)化國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資產(chǎn)配置和收益管理，切實(shí)提高國有資產(chǎn)監(jiān)管水平。一是加強(qiáng)國有產(chǎn)權(quán)和股權(quán)監(jiān)管，挖掘盤活現(xiàn)有資產(chǎn)資源，著力推進(jìn)國有及國有控股企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進(jìn)融資平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型改造，支持穩(wěn)妥發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，支持國有控股(參股)企業(yè)上市。二是繼續(xù)完善國有資本經(jīng)營預(yù)算制度。嚴(yán)格預(yù)算管理，加大國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的力度，推進(jìn)開展國有資本經(jīng)營預(yù)算支出績效評(píng)價(jià)。三是完善行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理體系，提升信息化管理水平。
各位代表!新的一年，我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心，開拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，確保完成全年財(cái)政預(yù)算和各項(xiàng)工作任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)!
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