供電企業(yè)全面風險管理體系探討論文
一、概述。
為有效貫徹國資委“管理提升”要求，南方電網(wǎng)公司在20xx年的工作會議上，將全面風險管理體系建設(shè)列為20xx——20xx年工作重點，并明確了全面風險管理框架。同年，廣東電網(wǎng)公司在深化創(chuàng)先工作總體方案中提出了20xx——20xx年全面風險管理總體創(chuàng)先關(guān)鍵舉措。全面風險管理體系建設(shè)工作已經(jīng)成為了供電企業(yè)提升管理水平重要內(nèi)容，但是目前全面風險管理工作在供電企業(yè)中仍然缺乏成熟有效的建設(shè)方案。
針對目前的情況，江門局認真學習《中央企業(yè)全面風險管理指引》，結(jié)合南方電網(wǎng)關(guān)于全面風險管理的要求，研究與探索了江門局全面風險管理體系建設(shè)方案。江門局通過建立風險數(shù)據(jù)庫、制定風險應(yīng)對策略、健全風險管控機制和風險管理評價機制等措施，建立起一套運轉(zhuǎn)有效的全面風險管理體系，并獲取了豐富的風險管理實踐經(jīng)驗和理論成果。
二、全面風險管理工作現(xiàn)狀診斷。
隨著創(chuàng)先工作的有序開展，江門供電局在安全生產(chǎn)風險、財務(wù)與經(jīng)營風險、法律風險和廉潔風險四個領(lǐng)域開展了專項風險管理工作，但是對比全面風險管理的要求，仍然存在以下不足：
1、風險體系覆蓋的全面性有待提高。
江門局雖然在安全生產(chǎn)風險、財務(wù)與經(jīng)營風險、法律風險和廉潔風險四個領(lǐng)域開展了專項風險管理工作，但并未建立覆蓋全部領(lǐng)域的全面風險管理體系框架，如戰(zhàn)略、市場和公共關(guān)系等方面的風險仍缺乏有效的管控措施。
2、專業(yè)風險管理的協(xié)調(diào)性有待加強。
目前，江門局安全、財務(wù)與經(jīng)營、法律、廉潔四個領(lǐng)域已經(jīng)開展專項風險管理工作，但是各領(lǐng)域之間的管理工作尚未有效的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。專項風險管理工作由各專業(yè)部門牽頭開展，各專業(yè)領(lǐng)域之間交叉和重合的風險管控工作尚未得到有效統(tǒng)籌。隨著全面風險管理體系建設(shè)工作的不斷開展，戰(zhàn)略風險、市場風險、公共關(guān)系風險也納入風險管理的范圍，自此風險管控涉及專業(yè)面更廣泛，如果各領(lǐng)域之間缺乏系統(tǒng)運作和協(xié)調(diào)性，這七大類風險管控就會顯得雜亂無章，無法全面管控。
3、風險數(shù)據(jù)庫的實用性有待提升。
各專業(yè)領(lǐng)域的風險數(shù)據(jù)庫只是對風險信息進行了簡單的羅列，具有大而全的特征，不適用于日常工作。目前各專業(yè)領(lǐng)域都識別出大量的風險點信息，但是對于一些真正影響企業(yè)決策、安全生產(chǎn)、經(jīng)營策略的重大風險，沒能制定切實有效的風險應(yīng)對措施，導致風險數(shù)據(jù)庫只是風險點的累加而實用性不強。
4、風險文化建設(shè)的'有效性有待加強。
風險文化和風險意識的建設(shè)水平不高。目前，江門局風險管理文化氛圍亟需提升，部分人員對風險管理不夠積極主動，對于風險的危害性、易發(fā)性不夠重視。各領(lǐng)域風險文化建設(shè)舉措執(zhí)行力不強，存在走過場的現(xiàn)象。此外，風險管理人員的專業(yè)知識和管理能力也有待加強。
三、全面風險管理體系建設(shè)。
針對現(xiàn)狀診斷中發(fā)現(xiàn)的問題，江門局以公司戰(zhàn)略為導向，在公司董事會領(lǐng)導下，按照“統(tǒng)籌規(guī)劃、探索創(chuàng)新，專業(yè)歸口、分級負責，全面覆蓋、規(guī)范運作”的原則，參照公司一體化管理的規(guī)范要求，堅持“整體部署、分專業(yè)分步實施、逐層推進、持續(xù)改進”的思路，建立了一套既符合一般風險管理要求，又符合電網(wǎng)行業(yè)特征，既符合國資委風險管理要求，又具有南網(wǎng)特色的全面風險管理體系框架。
1、全面風險管理框架。
全面風險管理體系由風險管理組織機制、風險管理規(guī)范化機制、風險管理運作機制、風險管理信息系統(tǒng)、風險管理文化五部分組成。
�。�1）風險管理組織機制。
指公司全面風險管理工作的主要參與主體以及各自的職責權(quán)限劃分。公司風險管理組織應(yīng)包括董事會、風險管理委員會、風險管理辦公室、風險管理專業(yè)小組、審計部、下屬分子公司等各主要參與主體。
�。�2）風險管理規(guī)范化機制。
指運用一體化工作方法，對風險管理相關(guān)工作進行結(jié)構(gòu)化設(shè)計后形成的規(guī)范化管理機制。該機制包含了風險管理工作的業(yè)務(wù)分類、流程設(shè)計、管控策略、統(tǒng)一規(guī)范策略和一系列規(guī)范性文件。
（3）風險管理運作機制。
指各級單位在組織職責要求和規(guī)范化要求的指引下，于業(yè)務(wù)過程中執(zhí)行風險管理基本流程并產(chǎn)生成果的過程。風險管理運作機制要求公司各級單位在清晰的職責劃分和協(xié)同下，在業(yè)務(wù)管理PDCA循環(huán)中，開展風險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)督等工作，并形成風險庫、風險評估結(jié)果、風險應(yīng)對方案、監(jiān)督評價結(jié)論等成果。
�。�4）風險管理信息系統(tǒng)。
指公司用于支持風險管理工作的信息系統(tǒng)。公司風險管理信息系統(tǒng)應(yīng)與業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)結(jié)合，具備風險信息的采集、存儲、加工、分析、傳遞、報告等功能，支持風險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)督等風險管理流程。
�。�5）風險管理文化。
指公司各級員工對待風險的價值觀、理念、態(tài)度和行為方式。公司風險管理文化應(yīng)承接公司整體文化體系，覆蓋上下各級員工，將風險管理轉(zhuǎn)化為員工的共同認識和自覺行動。
2、全面風險管理組織機制。
江門局按照風險管理要求，結(jié)合工作實際，設(shè)置風險管理組織機構(gòu)，為風險管理工作提供組織支持。全面風險管理組織機構(gòu)包括全面風險管理委員會、全面風險管理辦公室、風險管理歸口部門、業(yè)務(wù)部門和監(jiān)督部門。
�。�1）全面風險管理委員會。
成立全面風險管理委員會。全面風險管理委員會由局領(lǐng)導擔任主任，成員由部門主任及縣（區(qū)）分子公司主要負責人組成。各縣（區(qū)）分子公司需按照市局要求成立全面風險管理委員會。
主要職責：
�、俳y(tǒng)籌領(lǐng)導全面風險管理體系建設(shè)與評價工作。
②審批風險管理方面制度和流程。
�、蹖徟⒑灠l(fā)風險環(huán)境分析報告、風險管理工作年度計劃、全面風險管理報告、全面風險管理監(jiān)督報告。
�、軐徟卮鬀Q策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制以及重大決策的風險評估報告。
�、菖嘤L險管理文化，推動風險管理信息系統(tǒng)的建設(shè)。
�、迣徟�、決定全面風險管理中的其他重要事項。
�。�2）全面風險管理辦公室。
全面風險管理委員會下設(shè)全面風險管理辦公室，掛靠在企業(yè)管理部，全面風險管理辦公室主任由企管部負責人擔任。各縣（區(qū)）分子公司全面風險管理辦公室設(shè)在辦公室或綜合部，全面風險管理辦公室主任由部門負責人擔任。
主要職責：
①組織風險管理歸口部門開展全面風險管理體系建設(shè)與評價工作。
②組織風險管理歸口部門制定、完善風險管理相關(guān)制度與流程。
�、劢M織風險管理歸口部門開展風險環(huán)境分析、制定全面風險管理工作計劃、編制全面風險管理報告。
④組織風險管理歸口部門制定跨領(lǐng)域重大風險應(yīng)對策略及方案。
⑤指導、監(jiān)督風險管理歸口部門開展風險管理工作。
�、藿M織開展風險管理績效考核工作。
�。�3）風險管理歸口部門。
按照“專業(yè)歸口”管理原則，市局風險管理由七個風險管理歸口部門負責，縣（區(qū)）分子公司風險管理歸口部門。
主要職責：
①按照全面風險管理體系建設(shè)要求，落實專業(yè)領(lǐng)域風險管理工作。
�、谥笇�、組織業(yè)務(wù)部門進行風險環(huán)境分析。
③負責專業(yè)領(lǐng)域風險管理工作計劃和方案的制定、組織實施、監(jiān)督評價工作。
�、芙M織制定專業(yè)領(lǐng)域重大風險管理策略和應(yīng)對方案。
�、葜笇�、組織業(yè)務(wù)部門進行風險自我控制，執(zhí)行風險管理基本流程。
⑥負責開展專業(yè)領(lǐng)域風險評價工作，撰寫專業(yè)領(lǐng)域風險管理報告。
�。�4）業(yè)務(wù)部門。
業(yè)務(wù)部門在風險管理歸口部門的指導下開展風險管理工作，業(yè)務(wù)部門應(yīng)指派一名風險管理聯(lián)絡(luò)員作為風險管理歸口部門在業(yè)務(wù)部門的聯(lián)絡(luò)窗口。
主要職責：
�、俟芾須w口部門制定風險管理工作計劃。
�、诼鋵嶏L險自我控制，執(zhí)行風險環(huán)境分析、風險識別、風險評估、風險應(yīng)對、風險監(jiān)控等活動。
�、叟浜现贫ㄖ卮箫L險管理策略和應(yīng)對方案。
�、芘浜祥_展風險管理評價工作，配合編寫全面風險管理報告。
�。�5）監(jiān)督部門。
監(jiān)察審計部作為全面風險管理工作的監(jiān)督部門，主要職責：
�、傺芯刻岢鋈骘L險管理監(jiān)督機制，制定風險監(jiān)督相關(guān)制度。
�、谥贫ㄈ骘L險管理監(jiān)督方案，并組織實施。
③按照風險管理委員會統(tǒng)一部署，對業(yè)務(wù)部門風險管理措施落實情況進行監(jiān)督，
④根據(jù)監(jiān)督情況，編寫風險管理監(jiān)督報告。
3、全面風險管理規(guī)范化機制。
為規(guī)范全面風險管理工作，江門局制定了各類工作指引和全面風險管理體系評價標準。
�。�1）制定《全面風險管理指引》。
為推動全面風險管理體系建設(shè)，提升風險管理防范和控制能力，江門局根據(jù)國資委《中央企業(yè)全面風險管理指引》的相關(guān)規(guī)定，按照網(wǎng)省公司全面風險管理工作部署，結(jié)合風險管理實際情況，制定《全面風險管理指引》。指引遵守以下原則：
�、偃婵刂圃瓌t。將風險管理與生產(chǎn)經(jīng)營活動相結(jié)合，實現(xiàn)全員參與、全領(lǐng)域覆蓋、全過程監(jiān)控。
②突出重點原則。以重大風險、重大事件（指重大風險發(fā)生后的事實）和重要流程的管理為重點，開展全面風險管理工作。
�、塾行涞卦瓌t。全面風險管理工作開展應(yīng)與其他管理工作緊密結(jié)合，力求把風險管理的各項要求嵌入日常業(yè)務(wù)流程及管理規(guī)范，確保實效落地。
④成本效益原則。風險管理工作開展與風險應(yīng)對措施制定應(yīng)兼顧成本與效益，實現(xiàn)成本與效益的平衡。
�。�2）制定風險管理各項工作指引。
編制《全面風險管理組織機構(gòu)設(shè)置及工作指引》《績效考核工作指引》《基于風險管理的崗位職責表梳理工作指引》《基于風險管理的制度流程修編工作指引》《全面風險管理信息溝通機制工作指引》。各項工作指引為全面風險管理工作的落地提供指導和規(guī)范。
（3）制定管理體系評價標準。江門局按照全面風險管理體系建設(shè)要求，運用風險管理評價理論、成熟度理論，建立了全面風險管理體系評價標準。
四、結(jié)語。
江門局全面風險管理體系建設(shè)工作是在對現(xiàn)狀進行充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，找出目前風險管理存在的薄弱點，從而在全面風險管理體系建設(shè)中予以強化管理。此外，江門局風險管理體系建設(shè)涵蓋風險管理組織機制、風險管理規(guī)范化機制、風險管理運作機制、風險管理運作機制、風險管理信息系統(tǒng)和風險管理文化六大方面的內(nèi)容，初具全面性，能夠?qū)崿F(xiàn)對江門局各類風險的系統(tǒng)管理。
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